2026 Gokbelasting Calculator
Bereken je 2026 Amerikaanse gokbelasting met het nieuwe 90% verliesaftrekplafond.
Quick answer
How is tax calculated on gambling winnings?
Gambling winnings are taxed as ordinary income at your federal bracket, reported in full regardless of losses. Starting in 2026, only 90% of losses offset winnings, so break-even bettors can still owe tax on "phantom income." Nine states — including Nevada, Texas, and Florida — add no state tax on top.
Based on the federal 90% loss-deduction cap effective tax year 2026; state rules vary by residency and this is not tax advice.
ALLEEN AMERIKAANSE BELASTINGWETAmerikaanse federale belastingwet
Deze calculator is ALLEEN van toepassing op Amerikaanse federale belastingen voor belastingjaar 2026. Staatsbelastingen variëren. Dit is geen belastingadvies - raadpleeg een gekwalificeerde belastingprofessional voor persoonlijk advies.
Belangrijke wijzigingen in de 2026 gokbelastingwet
Belangrijke wijzigingen in de 2026 gokbelastingwet
De 'One Big Beautiful Bill Act' introduceerde significante wijzigingen in gokbelasting per 1 januari 2026:
90% verliesaftrekplafond
Je kunt slechts 90% van je gokverliezen aftrekken (voorheen 100%). Dit creëert 'schijninkomen' gelijk aan 10% van je winsten.
Schijninkomen effect
Zelfs als je quitte speelde of geld verloor met gokken, betaal je belasting over 10% van je totale winsten. Voorbeeld: $50.000 winsten en $50.000 verliezen = $5.000 belastbaar inkomen.
W-2G drempel verhoogd
De W-2G rapportagedrempel is verhoogd naar $2.000 (inflatiegecorrigeerd vanaf $1.200). Casino's en sportsbookmakers moeten winsten boven dit bedrag melden bij de IRS.
Moet specificeren om af te trekken
Om ENIGE gokverliezen af te trekken, moet je aftrekposten specificeren. Als je de standaardaftrek neemt, betaal je belasting over je volledige winsten.
Geldt voor professionele gokkers
Professionele gokkers die Schedule C indienen zijn ook onderworpen aan het 90% plafond. De enige uitzondering is voor handels- of bedrijfskosten die niet gerelateerd zijn aan weddenschappen.
Sports Betting Tax Calculator: A Worked Example
Sports bettors face the same 2026 rules as casino and poker players: winnings are fully taxable, losses are only deductible up to 90%, and you must itemize to deduct anything. Sportsbooks issue a Form W-2G once a payout crosses the reporting threshold, but you owe tax on every winning bet regardless of whether a W-2G was issued. Here is how a typical year of parlay and straight bets flows through the math.
Example: a recreational sports bettor's year
- Total winning bets (incl. a $4,300 parlay)
- $40,000
- Total losing bets
- $38,000
- Net cash result for the year
- +$2,000
- Taxable winnings reported
- $40,000
- Deductible losses (90% cap)
- $34,200
- W-2G forms triggered (bets over $2,000)
- 1 (the parlay)
- Net taxable gambling income
- $5,800
Even though this bettor cleared only $2,000 in real cash, the 90% cap makes $5,800 taxable — the $2,000 net profit plus $3,800 of losses that can no longer be deducted. Keeping a complete, dated record of every wager is what lets you claim the losses you are entitled to and reconcile against each W-2G.
IRS boekhoudvereisten
De IRS vereist gedetailleerde administratie om gokverliesaftrek te claimen:
Dagelijks goklogboek
Bewaar datum, locatie, type gokken en gewonnen of verloren bedragen voor elke sessie
Documentatie
Bewaar alle W-2G formulieren, bonnetjes, tickets en overzichten van instellingen
Sessiedetails
Registreer namen van instellingen, adressen, tafel/automaatnummers en getuigen
Financiële administratie
Bewaar overzichten, creditcardafschriften en elektronische betalingsbevestigingen
Gelijktijdige registratie
Documenteer activiteiten terwijl ze plaatsvinden - retroactieve logboeken worden mogelijk niet geaccepteerd door de IRS
Onze app helpt je IRS-conforme administratie bij te houden. Volg elke sessie en genereer direct belastingrapporten.
Start Tracking for Free2026 vs 2025 Gambling Tax Rules
The 'One Big Beautiful Bill Act' changed how gambling income is taxed starting January 1, 2026. This table compares the rules that applied to 2025 returns with what takes effect for the 2026 tax year.
| Rule | 2025 tax year | 2026 tax year |
|---|---|---|
| Loss deduction cap | Deduct 100% of losses, up to the amount of your winnings. | Deduct only 90% of losses, still capped at your winnings. |
| Phantom income | A break-even year produced no taxable gambling income. | The disallowed 10% of losses becomes taxable even if you broke even. |
| W-2G reporting threshold | $1,200 for most slot and bingo payouts. | $2,000, adjusted for inflation in future years. |
| Itemizing to deduct losses | Required — losses go on Schedule A. | Still required — no losses are deductible if you take the standard deduction. |
| Professional gamblers (Schedule C) | Wagering losses fully offset wagering winnings. | Subject to the same 90% cap on wagering losses. |
Based on the 'One Big Beautiful Bill Act' as referenced elsewhere on this page. This is educational information, not tax advice — figures and thresholds may be adjusted; confirm with a qualified tax professional or IRS guidance for your situation.
Moet je specificeren of de standaardaftrek nemen?
Om gokverliezen af te trekken MOET je specificeren. Zo beslis je:
Standaardaftrek (2026)
- • Alleenstaand: $16.100
- • Gehuwd gezamenlijk: $32.200
- • Hoofd van huishouden: $24.250
Wanneer specificeren
- • Je gokverliezen (plus andere specificeerbare aftrekposten) overschrijden je standaardaftrek
- • Je hebt significante winsten die volledig belastbaar zouden zijn zonder verliesaftrek
- • Je hebt andere specificeerbare aftrekposten (hypotheekrente, liefdadigheidsbijdragen, staatsbelastingen)
Voorbeeld
Alleenstaande met $20.000 winsten en $18.000 verliezen. Standaardaftrek: $16.100. Moeten ze specificeren?
Als ze de standaardaftrek nemen, betalen ze belasting over de volledige $20.000 winsten. Als ze specificeren, kunnen ze 90% van de verliezen aftrekken ($16.200), en betalen ze alleen belasting over $3.800. Specificeren bespaart duizenden euro's aan belastingen.
Overwegingen voor professionele gokkers
Als gokken je primaire inkomensbron is, gelden speciale regels:
Schedule C aangifte
Professionele gokkers geven inkomen aan op Schedule C (bedrijfsinkomen), niet als 'Overig inkomen.'
90% plafond geldt nog steeds
Zelfs professionals zijn onderworpen aan het 90% verliesaftrekplafond. Alleen niet-gokgerelateerde bedrijfskosten (reizen, onderzoek, abonnementen) zijn volledig aftrekbaar.
Zelfstandigenbelasting
Professioneel gokinkomen kan onderworpen zijn aan zelfstandigenbelasting (15,3%), in tegenstelling tot recreatief gokinkomen.
Onderbouwing vereist
Je moet bewijzen dat gokken je primaire inkomen is en dat je het als een bedrijf benadert, niet als hobby.
Het onderscheid tussen professionele en recreatieve gokker is complex. Raadpleeg een belastingprofessional als je significant gokinkomen hebt.
Hoe Manage Bankroll helpt met belastingnaleving
Blijf IRS-conform en maximaliseer je aftrekposten
Automatische sessiebijhouding
Registreer handmatig elke goksessie met datum, tijd, locatie, speltype en resultaten — precies wat de IRS vereist.
W-2G meldingen
Word gewaarschuwd wanneer een enkele winst de $2.000 W-2G drempel overschrijdt zodat je meldplichtig inkomen kunt bijhouden.
Specificatie-analyse
Zie in realtime of specificeren om verliezen af te trekken zinvol is op basis van je activiteit.
Belastingrapporten
Genereer gedetailleerde belastingrapporten met totale winsten, verliezen en sessie-per-sessie documentatie voor je accountant.
Multi-platform bijhouding
Houd activiteiten bij op alle platformen — casino's, sportsbookmakers, pokerrooms en online sites.
Privacy eerst
Je gokadministratie blijft privé. We openen nooit externe accounts — je voert je activiteiten handmatig in.
Belangrijke belastingdisclaimer
Deze calculator biedt schattingen op basis van de federale belastingwet van 2026. Het is uitsluitend voor educatieve doeleinden en mag niet worden beschouwd als belastingadvies. Staatsbelastingen, lokale belastingen en individuele omstandigheden variëren. Raadpleeg altijd een gekwalificeerde belastingprofessional voor persoonlijk advies. Manage Bankroll is geen belastingadviesdienst.
How gambling tax reporting differs by state
Federal rules are the same everywhere, but what you owe on top depends entirely on where you live. Here's how five of the most-asked-about states handle gambling winnings.
California
CACalifornia taxes gambling winnings as ordinary income at its progressive state rates, which top out at 13.3% for the highest earners. California generally follows federal itemization rules, so gambling losses are only deductible on your state return if you itemize — and the federal 90% loss cap applies to your federal return, not your California return.
New York
NYNew York taxes gambling winnings as ordinary income at state rates up to 10.9%. New York City and Yonkers residents owe an additional local income tax on top — up to roughly 3.876% in NYC. Losses are deductible on your state return only if you itemize, mirroring federal treatment.
Texas
TX · no state taxTexas has no state income tax, so gambling winnings from Texas sportsbooks, casinos, or poker rooms face no state-level cut at all. Only the federal rules above apply — there's no state form or additional withholding to account for.
Nevada
NV · no state taxDespite being home to the Las Vegas Strip, Nevada has no state income tax. Casino winnings are federally taxable and may trigger a W-2G at the casino, but Nevada itself takes no cut — your full obligation is calculated at the federal level.
Florida
FL · no state taxFlorida has no state income tax, so gambling winnings from Florida-licensed sportsbooks, card rooms, or casinos are only subject to federal tax. Keep your W-2G and session records for the IRS — there's no state filing to worry about.
Nevada, Texas, and Florida are three of the nine U.S. states with no personal income tax. In all three, the federal estimate above is your entire tax bill on gambling winnings — there's no state gambling tax return to file.
Veelgestelde vragen
Geldt het 90% plafond voor alle vormen van gokken?+
Ja, het 90% verliesaftrekplafond geldt voor alle vormen van gokken: casinospelen, sportweddenschappen, poker, paardenrennen en zelfs fantasiesporten als die in jouw staat als gokken worden beschouwd.
Kan ik als professionele gokker nog steeds 100% van de verliezen aftrekken?+
Nee. Professionele gokkers zijn ook onderworpen aan het 90% plafond op gokverliezen. Alleen niet-gokgerelateerde bedrijfskosten (zoals reizen, onderzoekstools of abonnementen) kunnen volledig worden afgetrokken.
Wat als ik quitte speelde of per saldo geld verloor?+
Je betaalt nog steeds belasting over het 'schijninkomen' — 10% van je totale winsten. Voorbeeld: $30.000 winsten en $35.000 verliezen = $3.000 belastbaar inkomen (je kunt slechts $27.000 verliezen aftrekken).
Wat gebeurt er als ik mijn aftrekposten niet specificeer?+
Als je de standaardaftrek neemt, kun je GEEN gokverliezen aftrekken. Je volledige winstbedrag wordt belastbaar inkomen.
Volgen staatsbelastingen dezelfde regels?+
Staatsbelastingwetten variëren sterk. Sommige staten hebben hun eigen gokbelastingregels. Deze calculator dekt alleen federale belastingen — raadpleeg een lokale belastingprofessional voor staatsspecifiek advies.
Wanneer gaat het 90% plafond in?+
Het 90% verliesaftrekplafond geldt voor belastingjaar 2026 en later (gokactiviteit op of na 1 januari 2026). Voor je 2026 belastingen geldt nog steeds 100% verliesaftrek.
Welke administratie moet ik bijhouden?+
De IRS vereist: (1) Datum en locatie van gokken, (2) Type gokken, (3) Gewonnen en verloren bedragen per sessie, (4) W-2G formulieren, (5) Bonnetjes, tickets en overzichten van gokinstellingen.
Kan ik verliezen van voorgaande jaren aftrekken?+
Nee. Gokverliezen kunnen alleen worden afgetrokken van gokwinsten in hetzelfde belastingjaar. Je kunt verliezen niet voorwaarts of achterwaarts verrekenen.
Do FanDuel or DraftKings winnings get taxed differently?+
No — winnings from FanDuel, DraftKings, or any sportsbook are ordinary gambling income under the same federal rules. Sportsbooks issue a W-2G or 1099 above certain thresholds, but you owe tax on net winnings even without a form. This calculator works as a FanDuel or DraftKings tax calculator: enter your total winnings and losses from the app's yearly statement and it estimates the federal impact, including the 90% loss-deduction cap.
How does Pennsylvania tax gambling winnings?+
Pennsylvania taxes gambling winnings at its flat 3.07% personal income tax rate, and PA does not allow you to deduct gambling losses against those winnings (lottery winnings from the PA lottery have their own rules). Enter winnings in this calculator and add 3.07% of gross winnings to estimate the PA state portion.
Which states have no tax on gambling winnings?+
States with no personal income tax — including Nevada, Florida, Texas, Washington, Tennessee, and South Dakota — take no state cut of gambling winnings. Federal tax still applies everywhere in the US.
How do I calculate tax on gambling winnings step by step?+
Add your total winnings and losses, choose your filing status, and enter any other itemized deductions. The calculator applies your federal bracket to the winnings, caps your loss deduction at 90% if you itemize, and shows the estimated tax — including any "phantom income" from a break-even year.
Is there a free calculator for gambling winnings tax?+
Yes. This calculator is free to use and requires no sign-up — enter your winnings, losses, and filing status to get a federal estimate under the 2026 rules in seconds.
Do I owe state tax on gambling winnings too?+
It depends on where you live. States with no income tax — Nevada, Texas, Florida, and six others — add nothing on top of the federal amount. States like California and New York tax gambling winnings at their regular income tax rates; see the state breakdown above for specifics.
Klaar om een gedisciplineerd bankrollsysteem te runnen zonder privacy op te offeren?
Voor handelaren en wedders die besloten dat spreadsheets niet genoeg waren. Je volgende sessie kan de meest bewuste tot nu toe zijn.
Geen bankverbindingen | Altijd annuleren | Handmatig-eerst voor altijd