2026 Amerikaanse Gokbelasting Calculator
Bereken je belastingimpact met het nieuwe 90% verliesaftrekplafond. Begrijp 'schijninkomen' en hoe de 2026 belastingwijzigingen je beïnvloeden.
Amerikaanse federale belastingwet
Deze calculator is ALLEEN van toepassing op Amerikaanse federale belastingen voor belastingjaar 2026. Staatsbelastingen variëren. Dit is geen belastingadvies - raadpleeg een gekwalificeerde belastingprofessional voor persoonlijk advies.
Belangrijke wijzigingen in de 2026 gokbelastingwet
De 'One Big Beautiful Bill Act' introduceerde significante wijzigingen in gokbelasting per 1 januari 2026:
90% verliesaftrekplafond
Je kunt slechts 90% van je gokverliezen aftrekken (voorheen 100%). Dit creëert 'schijninkomen' gelijk aan 10% van je winsten.
Schijninkomen effect
Zelfs als je quitte speelde of geld verloor met gokken, betaal je belasting over 10% van je totale winsten. Voorbeeld: $50.000 winsten en $50.000 verliezen = $5.000 belastbaar inkomen.
W-2G drempel verhoogd
De W-2G rapportagedrempel is verhoogd naar $2.000 (inflatiegecorrigeerd vanaf $1.200). Casino's en sportsbookmakers moeten winsten boven dit bedrag melden bij de IRS.
Moet specificeren om af te trekken
Om ENIGE gokverliezen af te trekken, moet je aftrekposten specificeren. Als je de standaardaftrek neemt, betaal je belasting over je volledige winsten.
Geldt voor professionele gokkers
Professionele gokkers die Schedule C indienen zijn ook onderworpen aan het 90% plafond. De enige uitzondering is voor handels- of bedrijfskosten die niet gerelateerd zijn aan weddenschappen.
IRS boekhoudvereisten
De IRS vereist gedetailleerde administratie om gokverliesaftrek te claimen:
Daily Gambling Log
Keep date, location, type of gambling, and amounts won or lost for each session
Documentation
Save all W-2G forms, receipts, tickets, and statements from establishments
Session Details
Record establishment names, addresses, table/machine numbers, and witnesses
Bank Records
Keep bank statements, credit card records, and electronic payment confirmations
Contemporaneous Records
Document activity as it happens - retroactive logs may not be accepted by IRS
Onze app helpt je IRS-conforme administratie bij te houden. Volg elke sessie en genereer direct belastingrapporten.
Start Tracking for FreeMoet je specificeren of de standaardaftrek nemen?
Om gokverliezen af te trekken MOET je specificeren. Zo beslis je:
Standaardaftrek (2026)
- • Alleenstaand: $16.100
- • Gehuwd gezamenlijk: $32.200
- • Hoofd van huishouden: $24.250
Wanneer specificeren
- • Je gokverliezen (plus andere specificeerbare aftrekposten) overschrijden je standaardaftrek
- • Je hebt significante winsten die volledig belastbaar zouden zijn zonder verliesaftrek
- • Je hebt andere specificeerbare aftrekposten (hypotheekrente, liefdadigheidsbijdragen, staatsbelastingen)
Voorbeeld
Alleenstaande met $20.000 winsten en $18.000 verliezen. Standaardaftrek: $16.100. Moeten ze specificeren?
Als ze de standaardaftrek nemen, betalen ze belasting over de volledige $20.000 winsten. Als ze specificeren, kunnen ze 90% van de verliezen aftrekken ($16.200), en betalen ze alleen belasting over $3.800. Specificeren bespaart duizenden euro's aan belastingen.
Overwegingen voor professionele gokkers
Als gokken je primaire inkomensbron is, gelden speciale regels:
Schedule C aangifte
Professionele gokkers geven inkomen aan op Schedule C (bedrijfsinkomen), niet als 'Overig inkomen.'
90% plafond geldt nog steeds
Zelfs professionals zijn onderworpen aan het 90% verliesaftrekplafond. Alleen niet-gokgerelateerde bedrijfskosten (reizen, onderzoek, abonnementen) zijn volledig aftrekbaar.
Zelfstandigenbelasting
Professioneel gokinkomen kan onderworpen zijn aan zelfstandigenbelasting (15,3%), in tegenstelling tot recreatief gokinkomen.
Onderbouwing vereist
Je moet bewijzen dat gokken je primaire inkomen is en dat je het als een bedrijf benadert, niet als hobby.
Het onderscheid tussen professionele en recreatieve gokker is complex. Raadpleeg een belastingprofessional als je significant gokinkomen hebt.
Hoe Manage Bankroll helpt met belastingnaleving
Blijf IRS-conform en maximaliseer je aftrekposten
Automatische sessiebijhouding
Registreer handmatig elke goksessie met datum, tijd, locatie, speltype en resultaten — precies wat de IRS vereist.
W-2G meldingen
Word gewaarschuwd wanneer een enkele winst de $2.000 W-2G drempel overschrijdt zodat je meldplichtig inkomen kunt bijhouden.
Specificatie-analyse
Zie in realtime of specificeren om verliezen af te trekken zinvol is op basis van je activiteit.
Belastingrapporten
Genereer gedetailleerde belastingrapporten met totale winsten, verliezen en sessie-per-sessie documentatie voor je accountant.
Multi-platform bijhouding
Houd activiteiten bij op alle platformen — casino's, sportsbookmakers, pokerrooms en online sites.
Privacy eerst
Je gokadministratie blijft privé. We openen nooit externe accounts — je voert je activiteiten handmatig in.
Veelgestelde vragen
Geldt het 90% plafond voor alle vormen van gokken?
Ja, het 90% verliesaftrekplafond geldt voor alle vormen van gokken: casinospelen, sportweddenschappen, poker, paardenrennen en zelfs fantasiesporten als die in jouw staat als gokken worden beschouwd.
Kan ik als professionele gokker nog steeds 100% van de verliezen aftrekken?
Nee. Professionele gokkers zijn ook onderworpen aan het 90% plafond op gokverliezen. Alleen niet-gokgerelateerde bedrijfskosten (zoals reizen, onderzoekstools of abonnementen) kunnen volledig worden afgetrokken.
Wat als ik quitte speelde of per saldo geld verloor?
Je betaalt nog steeds belasting over het 'schijninkomen' — 10% van je totale winsten. Voorbeeld: $30.000 winsten en $35.000 verliezen = $3.000 belastbaar inkomen (je kunt slechts $27.000 verliezen aftrekken).
Wat gebeurt er als ik mijn aftrekposten niet specificeer?
Als je de standaardaftrek neemt, kun je GEEN gokverliezen aftrekken. Je volledige winstbedrag wordt belastbaar inkomen.
Volgen staatsbelastingen dezelfde regels?
Staatsbelastingwetten variëren sterk. Sommige staten hebben hun eigen gokbelastingregels. Deze calculator dekt alleen federale belastingen — raadpleeg een lokale belastingprofessional voor staatsspecifiek advies.
Wanneer gaat het 90% plafond in?
Het 90% verliesaftrekplafond geldt voor belastingjaar 2026 en later (gokactiviteit op of na 1 januari 2026). Voor je 2026 belastingen geldt nog steeds 100% verliesaftrek.
Welke administratie moet ik bijhouden?
De IRS vereist: (1) Datum en locatie van gokken, (2) Type gokken, (3) Gewonnen en verloren bedragen per sessie, (4) W-2G formulieren, (5) Bonnetjes, tickets en overzichten van gokinstellingen.
Kan ik verliezen van voorgaande jaren aftrekken?
Nee. Gokverliezen kunnen alleen worden afgetrokken van gokwinsten in hetzelfde belastingjaar. Je kunt verliezen niet voorwaarts of achterwaarts verrekenen.
Belangrijke belastingdisclaimer
Deze calculator biedt schattingen op basis van de federale belastingwet van 2026. Het is uitsluitend voor educatieve doeleinden en mag niet worden beschouwd als belastingadvies. Staatsbelastingen, lokale belastingen en individuele omstandigheden variëren. Raadpleeg altijd een gekwalificeerde belastingprofessional voor persoonlijk advies. Manage Bankroll is geen belastingadviesdienst.
Klaar om een gedisciplineerd bankrollsysteem te draaien zonder privacy op te offeren?
Sluit je aan bij duizenden traders en wedders die besloten dat spreadsheets niet genoeg waren. Je volgende sessie kan de meest doordachte tot nu toe zijn.
Geen accountkoppelingen | Altijd opzegbaar | Handmatig-eerst voor altijd